Install modul vit_cashflow
Hubungi kami untuk mendapatkan module ini (info@vitraining.com)

 

Orange-Buy-Now-Button2

 

Setup COA:
Semua COA yang terkait dengan aktivitas cashflow harus diset apakah berupa: operating, investing atau financing activity.

Beginning Balance 2015
Pada contoh di atas, kas dan setara kas pada awal perioda tahun 2015 = 775,000,000.00

Cek Cash Flow Jan 2015
Cash at the end of period = 775,000,000.00

Tanggal 3 Mar : Misalnya ada transaksi Invoice Pembelian:

Dr Stock Interim 50 juta
Cr Hutang 50 juta

Cek Cash Flow bulan Mar 15

Belum ada pengurangan Cash, karena Hutang belum dibayar
Cash at the end of period masih sama = 775,000,000.00

Tanggal 4 Mar: Dilakuakn Pembayaran Invoice Pembelian melalui Bank

Dr Hutang 50 juta
Cr Bank 50 juta

Cek Cash Flow bulan Mar 15:

Ada pengurangan Cash: -50 juta untuk pembayaran Hutang
Cash at the end of period berkurang menjadi = 725,000,000.00

Tanggal 5 Mar: Terjadi transaksi Sales Invoice:

Dr Piutang 100 juta
Cr Sales 100 juta
Dr COGS 50 juta
Cr Inventory/Interim 50 juta

Cek Cash Flow bulan Mar 15:

Ada net income 50 juta (Penjualan – Biaya COGS)
Belum ada penambahan Cash (karena penjualan masih dalam bentuk puitang)
Cash at the end of period masih sama = 725,000,000.00

Tanggal 6 Mar: Terjadi Pelunasan Sales Invoice, masuk ke Bank:

Dr Bank 100 juta
Cr Piutang 100 juta

Cek Cash Flow bulan Mar 15

Ada penambahan Cash 100 juta dari pelunasan Piutang
Cash at the end of period bertambah menjadi = 825,000,000.00

Misal ada pencatatan Hutang Pihak ke 3 (Financing)

Dr Bank 200 juta
Cr Hutang pihak-ke 3 200 juta

Cek Cash Flow bulan Mar 15

Ada penambahan Cash 200 juta
Ada di bagian Financing Activity
Cash at the end of period bertambah menjadi = 1,025,000,000.00

Misalnya terjadi penambahan Modal (Investing)

Dr Bank 400 juta
Cr Modal disetor 400 juta

Cek Cash Flow bulan Mar 15

Ada penambahan Cash 400 juta dari Investing Activity
Cash at the end of period menjadi = 1,425,000,000.00

Lalu ada pembelian aktiva tetap Peralatan Kantor:

Dr Peralatan Kantor 500 juta
Cr Bank 500 juta
Cek Cash Flow bulan Mar 15

Ada pengurangan Cash 500 juta karena ada kegiatan investing
Cash at the end of period menjadi 925,000,000.00

Done!

Info lebih lanjut hubungi kami: www.vitraining.com atau email info@vitraining.com

Odoo OpenERP Cash Flow Report (Arus Kas) – vitraining.com Indonesia
Tagged on: